457 против 401k: Какой из них лучше?

План 457 и план 401(k) – это оба вида пенсионных накоплений в США, но они предназначены для разных типов сотрудников и имеют ряд ключевых различий. Неудивительно, что у людей возникает множество вопросов, когда речь заходит о сравнении 457 и 401k.

В этом подробном руководстве вы узнаете о различиях между этими двумя планами, их преимуществах и недостатках, а также о том, как решить, какой из них может быть лучше для вас.

Ключевые моменты:

— Планы 401(k) и 457 – это оба плана пенсионных накоплений с налоговыми льготами.

— Планы 401(k) предоставляются частными работодателями и рассчитаны на работников частного сектора.

— Планы 457, с другой стороны, управляются государственными и местными органами власти, а также некоторыми некоммерческими организациями.

— Планы 401(k) и 457 имеют поразительное сходство. Однако существенные различия связаны с тем, что планы 457 действуют вне сферы действия ERISA. Это приводит к различиям в трактовке некоторых аспектов.

— В частности, догоняющие взносы, досрочное снятие средств и распределение средств в трудных условиях регулируются различными правилами и процедурами в рамках 457 планов.

Что такое план 457(b)?

План 457(b) – это план пенсионных накоплений, который обычно предлагается сотрудникам государственных и местных органов власти, а также некоторых освобожденных от налогов организаций, таких как некоммерческие больницы и благотворительные организации.

Что такое план 401(k)?

План 401(k) – это широко известный и распространенный план пенсионных накоплений, предлагаемый работодателями частного сектора.

Сотрудники могут отчислять часть своей зарплаты до уплаты налогов на свои счета 401(k), а работодатели часто предоставляют соответствующие взносы в размере до определенного процента от зарплаты сотрудника. Как и планы 457(b), планы 401(k) также предлагают налоговые преимущества и различные варианты инвестирования.

457 против 401k – Основные различия

Теперь, когда мы представили оба плана, давайте рассмотрим основные различия между ними:

Право на участие

Планы 457(b): Обычно доступны для сотрудников государственных и местных органов власти и некоторых организаций, освобожденных от уплаты налогов.

Планы 401(k): Доступны для сотрудников компаний частного сектора.

Лимиты взносов

Планы 457(b): Максимальный годовой лимит взносов по планам 457 составляет $23 000 на 2024 год. Для сотрудников старше 50 лет в планах предусмотрено положение о дополнительных взносах, которое позволяет внести до $7500 в 2024 году.

Взносы в каждый план дают работнику право на получение «налогового вычета на сбережения». Можно брать кредиты как по планам 401(k), так и по планам 457.

Планы 401(k): Стоит отметить, что для планов 401(k) установлен максимальный годовой лимит взносов в размере $23 000 (на 2024 год). Для сотрудников старше 50 лет в планах предусмотрено положение о догоняющем взносе, которое позволяет внести до $7500 в 2024 году.

Сопоставление с работодателем

Планы 457(b): Некоторые государственные работодатели могут предлагать участие в программе, но это менее распространено, чем в планах 401(k).

Планы 401(k): Многие работодатели в частном секторе предлагают соответствующие взносы, которые могут значительно увеличить ваши пенсионные накопления.

Штрафы за вывод средств

Планы 457(b): Если вы уволитесь с работы до достижения 59½ лет, вы сможете воспользоваться средствами 457(b) без 10-процентного штрафа за досрочное изъятие, но при этом вы все равно будете обязаны уплатить подоходный налог на изъятые средства.

Планы 401(k): Тот же штраф за досрочное снятие средств обычно применяется, если вы получаете доступ к своим средствам 401(k) до достижения возраста 59½ лет, если только вы не имеете права на исключение.

Доступ к средствам

Планы 457(b): Некоторые планы 457(b) могут предлагать более гибкий доступ к средствам до выхода на пенсию, например, позволяя снимать средства без штрафов на случай непредвиденных чрезвычайных ситуаций.

Планы 401(k): Планы 401(k) часто имеют более строгие правила в отношении досрочного снятия средств, что может ограничить ваш доступ к фондам.

Какой план лучше?

Один из самых популярных вопросов, когда речь заходит о сравнении 457 и 401k, звучит так: «Какой план лучше?». Давайте разберемся! Предположим, вам предстоит выбрать один из них.

Решение о том, какой план лучше для вас, зависит от ваших индивидуальных обстоятельств, ситуации на работе и финансовых целей. Вот некоторые факторы, которые следует учитывать при принятии решения:

Тип занятости

Если вы работаете в государственных или местных органах власти или в организации, освобожденной от налогов, план 457(b) может быть вашим единственным вариантом. И наоборот, если вы работаете в частном секторе, вам подойдет план 401(k).

Совпадение взносов с работодателем

Если ваш работодатель предлагает сопоставимые взносы, план 401(k) может быть более привлекательным из-за «бесплатных денег», которые вы получаете при внесении взносов.

Лимиты взносов

Оба плана имеют схожие лимиты взносов, поэтому этот фактор может не иметь существенного значения.

Вторая часть 

Если вы цените возможность получить доступ к своим пенсионным накоплениям до достижения возраста 59½ лет без штрафов, план 457(b) может оказаться для вас более подходящим. Однако важно не использовать пенсионные накопления в качестве чрезвычайного фонда, так как это может поставить под угрозу вашу долгосрочную финансовую безопасность.

Варианты инвестирования

Оцените варианты инвестирования, доступные в каждом плане. Качество и разнообразие вариантов инвестирования может быть разным, поэтому учитывайте свои инвестиционные предпочтения и толерантность к риску.

Переносимость

Подумайте, не планируете ли вы в будущем сменить работу или карьеру. Планы 457(b), как правило, можно переносить на другие пенсионные счета, но процесс может несколько отличаться от переноса плана 401(k).

Налоговые соображения

Планы 457(b) и 401(k) предоставляют налоговые преимущества, но конкретный налоговый режим может отличаться в зависимости от вашей индивидуальной налоговой ситуации. Проконсультируйтесь со специалистом по налогообложению, чтобы понять, как каждый план согласуется с вашей налоговой стратегией.

Общая финансовая картина

Стратегия пенсионных накоплений должна быть частью вашего более широкого финансового плана. При принятии решения учитывайте и другие финансовые цели, такие как выплата долгов, создание фонда на случай чрезвычайных ситуаций и накопление средств на крупные расходы.

Заключение

Подводя итог, можно сказать, что выбор между планом 457(b) и планом 401(k) в конечном итоге зависит от вашей ситуации на работе, финансовых целей и индивидуальных предпочтений. Оба плана предлагают ценные возможности для пенсионных накоплений и налоговые льготы, но они имеют разные особенности и критерии отбора.

Принимая решение, необходимо взвесить такие факторы, как размер страхового взноса работодателя, возможность досрочного снятия средств, выбор инвестиций и ваши долгосрочные финансовые цели. Кроме того, обратитесь за советом к финансовому консультанту или специалисту по пенсионному планированию, чтобы убедиться, что выбранная вами стратегия пенсионных накоплений согласуется с вашим общим финансовым планом.

Помните, что лучший пенсионный план для одного человека может быть не таким, как для другого. Тщательно оцените свои уникальные обстоятельства, чтобы сделать осознанный выбор. И наконец, регулярно пересматривайте и корректируйте свою стратегию пенсионных накоплений по мере изменения жизненных обстоятельств, чтобы быть уверенным в том, что вы достигнете своих пенсионных целей.