457 vs 401k: ¿Cuál es mejor?

Tanto el plan 457 como el 401(k) son instrumentos de ahorro para la jubilación en Estados Unidos, pero están diseñados para distintos tipos de empleados y presentan algunas diferencias fundamentales. No es de extrañar que la gente tenga muchas preguntas cuando se trata de 457 vs 401k.

Esta completa guía explora las diferencias entre estos dos planes, sus ventajas y desventajas, y cómo decidir cuál puede ser mejor para usted.

Puntos clave

• Los planes 401(k) y los planes 457 son planes de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales.
• Los planes 401(k) son ofrecidos por empresas privadas, que atienden a los empleados del sector privado.
• Los planes 457, por su parte, son administrados por gobiernos estatales y locales, así como por determinadas organizaciones sin ánimo de lucro.
• Los planes 401(k) y 457 presentan similitudes notables. Sin embargo, existe una importante distinción entre ellos, ya que los planes 457 funcionan fuera del ámbito de ERISA, lo que da lugar a variaciones en el tratamiento de determinados aspectos.
• En particular, las aportaciones de recuperación, las retiradas anticipadas y las distribuciones por dificultades financieras están sujetas a normas y procedimientos diferentes en los planes 457.

¿Qué es un plan 457(b)?

Un plan 457(b) es un plan de ahorro para la jubilación que suele ofrecerse a los empleados de las administraciones estatales y locales, así como a algunas organizaciones exentas de impuestos, como hospitales sin ánimo de lucro y organizaciones benéficas.

¿Qué es un plan 401(k)?

Un plan 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación ampliamente conocido y utilizado que ofrecen las empresas del sector privado.

Los empleados pueden aportar una parte de su salario antes de impuestos a sus cuentas 401(k), y las empresas suelen ofrecer una aportación equivalente hasta un determinado porcentaje del salario del empleado. Al igual que los planes 457(b), los planes 401(k) también ofrecen ventajas fiscales y diversas opciones de inversión.

457 vs 401k (principales diferencias)

Ahora que hemos presentado ambos planes, vamos a profundizar en las principales diferencias entre ellos:

Requisitos

Planes 457(b): Normalmente disponibles para empleados de gobiernos estatales y locales y de ciertas organizaciones exentas de impuestos.

Planes 401(k): Disponibles para empleados de empresas del sector privado.

Límites de las aportaciones

Planes 457(b): El límite máximo anual de aportación en el caso de los planes 457 es de 23.000 dólares para 2024. Para los empleados mayores de 50 años, los planes contienen una disposición de recuperación que permite hasta 7.500 $ en aportaciones adicionales en 2024.

Las aportaciones a cada plan dan derecho al empleado a un «crédito fiscal del ahorrador». Es posible obtener préstamos tanto de los planes 401(k) como de los 457.

Planes 401(k): Cabe mencionar que los planes 401(k) tienen un límite máximo de aportación anual de 23.000 $ para 2024). Para los empleados mayores de 50 años, los planes contienen una disposición de recuperación que permite hasta 7.500 $ en 2024.

Aportaciones del empleador

Planes 457(b): Algunas administraciones públicas pueden ofrecer una aportación equivalente, pero es menos frecuente que en los planes 401(k).

Planes 401(k): Muchas empresas del sector privado ofrecen una aportación equivalente, que puede aumentar significativamente sus ahorros para la jubilación.

Penalizaciones por retirada

Planes 457(b): Si deja su trabajo antes de cumplir 59½ años, puede acceder a sus fondos del plan 457(b) sin tener que pagar la penalización del 10% por retirada anticipada, pero seguirá teniendo que pagar impuestos sobre la renta por las retiradas.

Planes 401(k): Por lo general, se aplica la misma penalización por retirada anticipada si accede a sus fondos del plan 401(k) antes de los 59½ años, a menos que pueda acogerse a una excepción.

Acceso a los fondos

Planes 457(b): Algunos planes 457(b) pueden ofrecer un acceso más flexible a los fondos antes de la jubilación, como permitir retiradas sin penalización para emergencias imprevistas.

Planes 401(k): Los planes 401(k) suelen tener normas más estrictas respecto a las retiradas anticipadas, lo que puede limitar su acceso a los fondos.

¿Qué plan es mejor?

Una de las preguntas más populares cuando se trata de 457 vs 401k es, ‘¿Cuál es mejor? Averigüémoslo. Supongamos que tiene que elegir uno de ellos.

Determinar qué plan es mejor para usted depende de sus circunstancias individuales, su situación laboral y sus objetivos financieros. He aquí algunos factores que debe tener en cuenta a la hora de tomar una decisión:

Tipo de empleo

Si trabaja para un gobierno estatal o local o para una organización exenta de impuestos, un plan 457(b) puede ser su única opción. Por el contrario, si trabaja en el sector privado, un plan 401(k) es la opción pertinente.

Aportación del empleador

Si su empresa ofrece una aportación equivalente, un plan 401(k) puede ser más atractivo debido al «dinero gratis» que recibe cuando aporta.

Límites de aportación

Ambos planes tienen límites de aportación similares, por lo que este factor puede no ser un diferenciador significativo.

Segunda parte

Si valora la posibilidad de acceder a sus ahorros para la jubilación antes de los 59½ años sin penalizaciones, un plan 457(b) puede ser más adecuado para usted. Sin embargo, es importante no utilizar los ahorros para la jubilación como un fondo de emergencia, ya que puede poner en peligro su seguridad financiera a largo plazo.

Opciones de inversión

Evalúe las opciones de inversión disponibles en cada plan. La calidad y variedad de las opciones de inversión pueden variar, así que tenga en cuenta sus preferencias de inversión y su tolerancia al riesgo.

Portabilidad

Considere si tiene previsto cambiar de trabajo o de profesión en el futuro. Normalmente, los planes 457(b) pueden transferirse a otras cuentas de jubilación, pero el proceso puede ser ligeramente diferente al de una cuenta 401(k).

Consideraciones fiscales

Tanto los planes 457(b) como los 401(k) ofrecen ventajas fiscales, pero el tratamiento fiscal específico puede variar en función de su situación fiscal individual. Consulte a un profesional fiscal para saber cómo se ajusta cada plan a su estrategia fiscal.

Panorama financiero general

Su estrategia de ahorro para la jubilación debe formar parte de un plan financiero más amplio. A la hora de tomar una decisión, tenga en cuenta sus otros objetivos financieros, como el pago de deudas, la creación de un fondo de emergencia y el ahorro para gastos importantes.

Conclusión

En resumen, la elección entre un plan 457(b) y un plan 401(k) depende en última instancia de su situación laboral, sus objetivos financieros y sus preferencias individuales. Ambos planes ofrecen valiosas oportunidades de ahorrar para la jubilación y beneficiarse de ventajas fiscales, pero tienen características y criterios de elegibilidad distintos.

A la hora de tomar una decisión, es esencial sopesar factores como la aportación de la empresa, las opciones de retirada anticipada, las opciones de inversión y sus objetivos financieros a largo plazo. Además, considere la posibilidad de pedir consejo a un asesor financiero o a un profesional de la planificación de la jubilación para asegurarse de que la estrategia de ahorro para la jubilación que elija esté en consonancia con su plan financiero general.

Recuerde que el mejor plan de jubilación para una persona puede no ser el mismo para otra, así que evalúe cuidadosamente sus circunstancias particulares para tomar una decisión informada. Por último, revise y ajuste periódicamente su estrategia de ahorro para la jubilación a medida que cambien las circunstancias de su vida para asegurarse de que está en el buen camino para alcanzar sus objetivos de jubilación.