Crédito comercial – Ventajas y desventajas

El crédito comercial es un aspecto crucial de las transacciones empresariales, especialmente en el ámbito del comercio B2B (de empresa a empresa).

Hay muchas preguntas sobre el crédito comercial. Por ejemplo, la gente busca información sobre «Ventajas y desventajas del crédito de consumo» y «Por qué es importante el crédito comercial». Además, les gustaría saber «¿Qué es el crédito comercial?».

El crédito de compra es una forma de financiación a corto plazo en la que un proveedor concede condiciones de crédito a un comprador, permitiéndole adquirir bienes o servicios a crédito y pagarlos en una fecha posterior, normalmente dentro de un plazo determinado.

El crédito comercial es esencialmente un acuerdo de pago aplazado, a menudo denominado «condiciones netas», y desempeña un papel importante en la facilitación de las actividades económicas en todo el mundo. En este artículo analizaremos en detalle las «ventajas e inconvenientes del crédito comercial».

Ventajas de los créditos comerciales:

Acceso inmediato a bienes y servicios: Una de las principales ventajas del crédito comercial es que permite a las empresas adquirir los bienes y servicios que necesitan para sus operaciones sin la necesidad inmediata de efectivo o de un pago por adelantado. Esto puede ser especialmente valioso para las empresas que se enfrentan a problemas de liquidez o a fluctuaciones estacionales de los ingresos.

Mejora la gestión de la tesorería: El crédito comercial ofrece a las empresas la oportunidad de gestionar mejor su tesorería. Al retrasar el pago durante un periodo concreto, las empresas pueden ajustar mejor sus gastos a sus entradas de ingresos. Esta flexibilidad puede ser especialmente beneficiosa para las empresas con flujos de ingresos irregulares.

Establece relaciones con los proveedores: Utilizar sistemáticamente el crédito comercial puede ayudar a fomentar relaciones sólidas con los proveedores. Cuando las empresas pagan sistemáticamente sus facturas a tiempo o incluso antes de lo previsto, es más probable que los proveedores les ofrezcan condiciones favorables y descuentos. Con el tiempo, esto puede suponer un ahorro de costes.

Nuevas oportunidades

Oportunidad de descuentos: Muchos proveedores ofrecen descuentos por pronto pago, conocidos como descuentos por pronto pago. Este incentivo puede suponer un ahorro de costes para las empresas que sepan gestionar eficazmente sus flujos de caja y aprovechar estos descuentos.

Por ejemplo, un descuento del 2% si el pago se recibe en un plazo de 10 días tras la emisión de un crédito a 30 días. Es importante señalar que este descuento se denominaría 2/10 neto 30 o simplemente 2/10 neto 30.

Gestión del capital circulante: El crédito comercial puede ser un componente esencial de la gestión del capital circulante. Las empresas pueden utilizar el crédito comercial para cubrir las carencias de capital circulante, asegurándose de que disponen de los recursos necesarios para cubrir los gastos cotidianos mientras esperan a que se materialicen los ingresos.

Menor dependencia de la financiación externa: Utilizar el crédito comercial puede reducir la dependencia de una empresa de fuentes de financiación externas, como préstamos o líneas de crédito. Esto, a su vez, puede traducirse en menores gastos por intereses y una posición financiera más estable.

Flexibilidad en las condiciones de pago: Las condiciones del crédito comercial pueden negociarse a menudo para adaptarse a las necesidades tanto del comprador como del vendedor. Esta flexibilidad permite a las empresas adaptar los calendarios de pago a sus previsiones de tesorería y necesidades operativas.

• Sus previsiones de tesorería y sus necesidades operativas.

Mejora de la solvencia: Gestionar con éxito las relaciones de crédito comercial puede contribuir positivamente a la solvencia de una empresa. Los pagos puntuales y un historial de uso responsable del crédito pueden mejorar el perfil crediticio de una empresa, facilitando el acceso a otras formas de financiación cuando sea necesario.

Desventajas del crédito comercial:

• Debemos analizar los posibles problemas a la hora de «aprovechar las ventajas y desventajas de los créditos».

Potencial de sobreextensión: Aunque el crédito comercial puede proporcionar un alivio a corto plazo, también puede conducir a una sobreextensión si las empresas dependen constantemente de él sin un plan claro de reembolso. Un uso excesivo del crédito comercial puede poner a prueba la tesorería cuando vencen simultáneamente varias obligaciones de pago.

Riesgo de morosidad: La morosidad puede tensar las relaciones con los proveedores y dar lugar a penalizaciones o a la pérdida de descuentos. La morosidad prolongada también puede dañar la reputación crediticia de una empresa y dificultar la obtención de condiciones favorables de crédito comercial en el futuro.

Costes por intereses: Aunque el crédito comercial en sí no suele conllevar gastos por intereses, las empresas que recurren sistemáticamente al crédito comercial en lugar de a otras formas de financiación pueden perder oportunidades de conseguir opciones de financiación más baratas, como préstamos o líneas de crédito.

Opciones limitadas para los proveedores: Depender en gran medida del crédito comercial puede limitar las opciones de proveedores de una empresa. Si una empresa depende de un único proveedor o de un pequeño grupo de proveedores, se vuelve vulnerable a las interrupciones en la cadena de suministro o a los cambios desfavorables en las condiciones de los proveedores.

Reducción de la liquidez: En algunos casos, el crédito comercial puede inmovilizar una parte significativa de la liquidez de una empresa en cuentas pendientes de pago. Esto puede limitar la capacidad de la empresa para invertir en oportunidades de crecimiento o responder a gastos inesperados.

Exposición al riesgo de crédito: Las empresas que conceden créditos comerciales a sus clientes están expuestas al riesgo de crédito. Si un cliente deja de pagar, el proveedor puede sufrir pérdidas financieras. Una evaluación y gestión eficaces del riesgo de crédito son cruciales para mitigar este riesgo.

Proveedores y compradores

Condiciones inflexibles de los proveedores: Aunque las condiciones del crédito comercial pueden negociarse hasta cierto punto, los proveedores determinan en última instancia las condiciones que están dispuestos a ofrecer. En algunos casos, los proveedores pueden imponer condiciones estrictas que no se ajustan a las necesidades de tesorería del comprador, lo que puede provocar tensiones en sus finanzas.

Posible dependencia del proveedor: La dependencia excesiva de un único proveedor o de un pequeño grupo de proveedores puede crear una dependencia que deje a la empresa vulnerable si esos proveedores tienen dificultades financieras o no consiguen satisfacer la demanda.

Ventajas del crédito comercial para las pequeñas empresas

• Es difícil sobrestimar el papel del crédito comercial para las pequeñas empresas.

Gestión del capital circulante: Las pequeñas empresas suelen tener problemas de liquidez. El crédito comercial les permite adquirir las existencias o suministros necesarios sin un desembolso inmediato de efectivo. Esto es crucial para mantener unas operaciones fluidas, especialmente durante los periodos de vacas flacas.

Flexibilidad: El crédito comercial ofrece flexibilidad en cuanto a las condiciones de pago. Las pequeñas empresas pueden negociar con los proveedores plazos de pago más amplios, que pueden ajustarse a sus ciclos de tesorería.

Acceso a los recursos: Las pequeñas empresas pueden no tener el mismo acceso a las opciones de financiación que las grandes empresas. El crédito comercial puede actuar como fuente de financiación sin intereses o con intereses bajos, permitiéndoles crecer sin contraer deudas costosas.

Costes de endeudamiento reducidos: Al recurrir al crédito comercial, las pequeñas empresas pueden reducir su dependencia de préstamos o líneas de crédito costosos, ahorrando así en gastos por intereses.

Gestión de existencias: El crédito comercial permite a las pequeñas empresas mantener niveles de inventario adecuados. Pueden pedir los productos que necesiten sin preocuparse de inmovilizar un capital excesivo en existencias.

Creación de crédito: El uso responsable del crédito comercial puede ayudar a las pequeñas empresas a construir su perfil crediticio. Esto puede ser valioso a la hora de buscar otras formas de financiación, como préstamos o líneas de crédito.

En conclusión, el crédito comercial es una herramienta valiosa para las empresas, ya que ofrece numerosas ventajas, como el acceso inmediato a bienes y servicios, una mejor gestión de la tesorería y la posibilidad de obtener descuentos. También puede ayudar a establecer relaciones sólidas con los proveedores y mejorar la solvencia.

Sin embargo, conlleva ciertas desventajas, como el riesgo de sobreendeudamiento, la morosidad y las opciones limitadas para los proveedores. Para sacar el máximo partido del crédito comercial, las empresas deben utilizarlo con criterio, mantener buenas prácticas de pago y contar con una estrategia bien pensada para gestionar sus obligaciones financieras.