Создайте свой собственный пенсионный план

Преимущества самозанятости многочисленны, но есть и недостатки. Одним из самых важных является необходимость планирования собственной пенсии. Вы несете ответственность за создание удовлетворительного качества жизни в старости. Так, чем раньше вы начнете, тем лучше будет ваша жизнь на пенсии. К счастью, существует несколько пенсионных планов, доступных для самозанятых.

Согласно исследованию 2019 года, проведенному Союзом фрилансеров и компанией Upwork, в США насчитывается 57 миллионов фрилансеров, что на 53 миллиона больше, чем в 2014 году. Согласно отчету, это составляет 35% рабочей силы страны. В 2020 году процент фрилансеров в любой момент времени в течение года увеличился с 35% до 36%.

Хотя этот дух предпринимательства достоин восхищения, менее уважаемым является тот факт, что 30% самозанятых откладывают деньги на пенсию лишь время от времени, а 15% не откладывают вообще. В этом и заключается проблема. Если вы работаете на себя, пенсионные накопления все равно должны быть приоритетом.

Трудности экономии

Любой самозанятый человек понимает причины, по которым он не откладывает деньги на пенсию. Наиболее распространенными из них являются:

• Отсутствие стабильного дохода
• Избавление от значительных долгов
• Расходы на здравоохранение
• Расходы на образование
• Расходы, связанные с бизнесом

Как и все остальное, что делает предприниматель, создание пенсионного плана – это проект «сделай сам». Здесь нет ни соответствующих взносов, ни акций компании, ни автоматических отчислений из заработной платы.

Вы должны быть очень дисциплинированы, когда делаете взносы в план, потому что ваш доход определяет, сколько вы можете положить на свои пенсионные счета.

Хотя фрилансеры сталкиваются с уникальными проблемами при накоплении средств на пенсию, у них также есть необычные возможности. Финансирование пенсионного счета, а также любое время или деньги, потраченные на создание и администрирование плана, могут считаться расходами бизнеса. Более того, пенсионный счет позволяет делать взносы до уплаты налогов, что уменьшает ваш налогооблагаемый доход.

Как работает одиночный 401(k)

Форма 401(k) с одним участником, как официально называет ее IRS, также известна как solo-401(k), solo-k, uni-k или индивидуальный 401(k) (k). Она доступна только для индивидуальных предпринимателей, у которых нет сотрудников, кроме супруга, работающего в компании.

План с одним участником очень похож на план 401(k) многих других известных компаний, вплоть до лимитов ежегодных взносов. Главное отличие заключается в том, что вы можете делать взносы как в качестве работника, так и в качестве работодателя. Это дает вам более высокий лимит взносов, чем во многих других планах с налоговыми льготами.

Таким образом, если вы участвуете в традиционной корпоративной программе 401(k), вы делаете инвестиции в виде вычета из заработной платы до уплаты налогов, а ваш работодатель может уравнять эти взносы до определенной суммы. Вы получаете налоговый вычет на свой взнос, а ваш работодатель получает налоговый вычет на его эквивалент. План 401(k) с одним участником позволяет вам делать взносы как работник (необязательная отсрочка) и как владелец бизнеса.

Факультативная отсрочка в 2021 году ограничена $19 500 или $26 000, если вам 50 лет или больше ($20 500 или $27 000 в 2022 году). С 2021 года общая сумма взносов в план не может превышать $58 000 или $64 500 для людей в возрасте 50 лет и старше ($61 000 или $67 500 в 2022 году). Если ваш супруг или супруга работает на вас, он или она также может делать взносы в том же размере, что и вы. Таким образом, вы можете понять, почему одиночный план 401(k) имеет самые высокие лимиты взносов среди планов.

Требуется определенная бумажная работа, но она не слишком обременительна. Владелец бизнеса должен сотрудничать с финансовым учреждением для создания индивидуального 401(k), которое может установить сборы и ограничения на типы инвестиций, доступных в плане. Некоторые планы могут ограничивать вас определенным списком взаимных фондов, но, проведя небольшое исследование, вы сможете найти множество авторитетных и известных фирм, которые предлагают недорогие планы с большой гибкостью.

По словам Джеймса Б. Твайнинга, CFP, основателя и управляющего активами компании Financial Plan, планы 401(k), как правило, являются сложными планами со значительными требованиями к бухгалтерскому учету, администрированию и регистрации. Однако создать индивидуальный 401(k) довольно просто. Нет необходимости подавать какие-либо документы, пока стоимость активов не превысит $250 000.

Как работает SEP IRA

SEP IRA, также известная как упрощенная пенсия работника, представляет собой традиционную IRA. Это отличный выбор для индивидуальных предпринимателей, поскольку его проще всего создать и вести, но он также позволяет работать одному или нескольким сотрудникам.

Сотрудники не делают взносов в SEP IRA; вместо них взносы делает работодатель. В отличие от одиночной формы 401(k), вы будете делать взносы, представляя только своего работодателя. Вы можете вносить до 25% своего чистого дохода (определяемого как ваш годовой заработок за вычетом половины налогов на самозанятость) с максимальным взносом в $58 000 в 2021 году.

Простота и гибкость этого плана делает его идеальным для бизнеса одного человека, но есть одна загвоздка, если у вас есть сотрудники.

Как работает SIMPLE IRA

SIMPLE IRA соответствует тем же правилам инвестирования, переноса и распределения средств, что и традиционная или SEP IRA, за исключением более низкого порога взносов. Вы можете вносить в план весь свой чистый доход от индивидуальной трудовой деятельности, но не более $13 500 в 2021 году, плюс еще $3 000, если вам 50 лет или больше.

Работники могут вносить точные годовые суммы, как и работодатели. Однако, как работодатель, вы должны ежегодно вносить в план до 3% от дохода каждого участвующего сотрудника или фиксированный взнос в размере 2% от дохода каждого имеющего право на участие сотрудника, независимо от того, вносят они взносы или нет.

Даже если поначалу вы не можете позволить себе откладывать много, важно начать откладывать деньги на пенсию, как только вы начнете зарабатывать. Благодаря чуду начисления процентов, чем раньше вы начнете, тем больше сэкономите.

Предположим, вы откладываете $40 в месяц и инвестируете их с доходностью 3,69%, которую фонд Vanguard Common Bond Market Index заработал за десять лет, заканчивающихся в декабре 2020 года. Если воспользоваться онлайн-калькулятором сбережений, то первоначальные инвестиции в размере $40 плюс $40 в месяц в течение 30 лет составят чуть меньше $26 500.

Подводя итог

Разработка пенсионной стратегии имеет решающее значение для фрилансеров, потому что никто, кроме вас, не несет ответственности за вашу пенсию. Поэтому ваша мантра должна звучать так: «Плати себе в первую очередь».

Многие люди думают о пенсионных деньгах как о средствах, которые они откладывают, если у них остаются деньги в конце месяца или года. По словам Дэвида Блэйлока, CFP, руководителя отдела консультирования и обеспечения соответствия планам Origin, вы платите себе в последнюю очередь. Платить себе в первую очередь означает откладывать деньги, прежде чем делать что-либо еще. Прежде чем тратить деньги по своему усмотрению, постарайтесь отложить часть своего дохода в день получения зарплаты.