Налог на криптовалюту – Где криптовалюта облагается налогом?

Криптовалюты очень популярны во всем мире. Люди регулярно слышат о биткойнах и других популярных криптовалютах. Однако информация о налоге на криптовалюту более ограничена по разным причинам.

В 2023 году в мире будет 195 стран. Неудивительно, что у правительств разные взгляды на налог на криптовалюту и мир криптовалюты в целом. Поэтому практически невозможно говорить об отношении всех правительств к криптовалютам. Остановимся на нескольких странах.

 

Канада и Великобритания

Что можно сказать о Канаде и Великобритании?

Знаете ли вы, что криптовалюта считается товаром в Канаде?

Да, криптовалюта считается в Канаде товаром, который является капитальным активом.

Стоит помнить, что Канадское налоговое агентство (CRA) имеет право отслеживать ваши инвестиции в криптовалюту.

Теперь перейдем к Великобритании.

Стоит отметить, что специального налога на криптовалюты в стране нет. В Великобритании используется налог на прирост капитала или подоходный налог. Налог на криптовалюту, который платит человек, зависит от конкретных транзакций, которые он совершает со своей криптовалютой.

В отличие от других стран, в Великобритании нет налоговой ставки как на краткосрочный, так и на долгосрочный прирост капитала.

Размер налога на прирост капитала, который платит человек, зависит от суммы заработка.

Власти Австралии считают криптовалюту активом. Австралийское налоговое управление применяет налог на прирост капитала и подоходный налог к ​​криптовалютам.

В Нидерландах свой подход к налоговой системе. Важно отметить, что Нидерланды взимают налог на богатство, а не налог на прирост капитала.

 

Что общего между Германией и Португалией?

Знаете, что общего между Германией, Швейцарией и Португалией? Давайте узнаем!

Как упоминалось выше, единого подхода к налогообложению криптовалюты не существует. Все они не так строго относятся к криптовалютам.

Общеизвестно, что Германия имеет крупнейшую экономику в Европе. Ее позиция по налогу на криптовалюту довольно интересна. Интересно, что криптовалюта рассматривается как частный актив. В результате Германия взимает подоходный налог с населения вместо налога на прирост капитала.

Стоит иметь в виду, что крупнейшая экономика Европы облагает налогом криптовалюты только в том случае, если криптовалюты продаются в том же году, когда они были куплены.

Напоминаем, что некоторые аспекты, связанные с миром криптовалют, такие как майнинг и стейкинг, облагаются налогом в стране. Однако правила налогообложения криптовалют в Германии намного мягче по сравнению со многими странами.

У португальского правительства интересная позиция в отношении налога на криптовалюту. Правительство страны не очень строго относится к криптовалютам и налогам.

Людям, которые получают прибыль от покупки и продажи криптовалют, не нужно беспокоиться о налоге на прирост капитала. Кроме того, вам также не нужно беспокоиться о налогах, если вы обмениваете одну криптовалюту на другую.

Проще говоря, упомянутые криптовалюты облагаются налогом только в том случае, если это профессиональная предпринимательская деятельность.

 

Что известно о Швейцарии?

Швейцарская Федеральная налоговая служба классифицирует криптовалюту как актив, а именно актив на основе криптовалюты или актив прямых инвестиций.

Налог на прирост капитала не распространяется на частную собственность. Интересно, что это применимо только в том случае, если вы работаете не по найму.

Криптовалюта не облагается налогом в Швейцарии. В некоторых случаях он по-прежнему облагается подоходным налогом и налогом на богатство.

Швейцария состоит из 26 кантонов. Например, один кантон может облагать криптовалюты налогом, а другой — нет. Поэтому важно учитывать административное деление страны.

Сосредоточимся на Сингапуре. Центральный банк страны внимательно следит за ситуацией с криптовалютами. С одной стороны, Сингапур пытается контролировать ситуацию. С другой стороны, Валютное управление Сингапура, которое является центральным банком страны, не против криптовалют.

Слышали ли вы о Законе о платежных услугах 2019 года? Он регулирует правовую среду страны для криптовалют. Цель вышеупомянутого закона состоит в том, чтобы найти идеальный баланс. Правительство пытается бороться с незаконной деятельностью. Однако сингапурские власти также понимают важность криптовалют.

Помните, что криптовалюты не облагаются налогом на прирост капитала в Сингапуре.

Компании, которые покупают и продают криптовалюты в ходе обычной деятельности, облагаются налогом на прибыль, полученную от торговли криптовалютой. Важно отметить, что прибыль компаний, которые добывают и торгуют криптовалютами в обмен на деньги, также облагается налогом.

 

Мальта и ее подход к налогу на криптовалюту

Мальта также принимает криптовалюты. Например, многие криптобиржи работают с Мальты. Что делает Мальту такой интересной для криптовалютных компаний?

Есть несколько причин, по которым Мальта имеет стратегическое значение для компаний, связанных с криптовалютой. Как известно, островное государство является членом ЕС. Благодаря этому компании, ориентированные на криптовалюты, могут работать в ЕС.

Кроме того, криптоинвесторы не платят налоги. И им не нужно беспокоиться о налоге на прирост капитала и НДС. Без преувеличения Мальта — страна, дружественная к криптовалютам. Компании, связанные с криптовалютами, высоко ценят статус страны.

 

Индия и криптовалюты

У Индии огромный потенциал, когда дело доходит до криптовалют. Однако решить различные проблемы в короткие сроки очень сложно.

Давайте сосредоточимся на криптовалютах и ​​налогах. Обратите внимание, что текущий финансовый год, который заканчивается в марте, является первым годом, когда налогоплательщики будут облагать налогом своих криптовалютных трейдеров. Короче говоря, каждый житель Индии, торгующий криптовалютой, должен декларировать свои активы и платить налоги с прибыли. Новый Закон о финансах 2022 года распространяется на трейдеров криптовалюты и т. д.

В бюджете на 2022 год введен совершенно новый раздел, посвященный налогообложению криптовалют. В приведенном выше разделе говорится о налоге в размере 30% (плюс применимая надбавка и скидка 4%) на прибыль, полученную от торговли криптовалютой (действует с 1 апреля 2022 г.).

Эта ставка такая же, как самая высокая ставка подоходного налога в стране (за исключением льгот и льгот). Коммерческие трейдеры, розничные инвесторы и все, кто переводит криптоактивы в данном финансовом году, облагаются этим налогом (при соблюдении условий).

Кроме того, ставка налога в размере 30% будет применяться независимо от характера дохода. Таким образом, не имеет значения, является ли это инвестиционным доходом или доходом от бизнеса. Более того, нет никакой разницы между краткосрочной и долгосрочной прибылью.

 

Бельгия и криптотрейдеры

Знаете ли вы, что Бельгия славится огромным налогом на транзакции с криптовалютами?

Он облагает 33% налогом на прирост капитала от криптовалютных транзакций. Кроме того, Бельгия также удерживает до 50% налога на профессиональный доход от торговли криптовалютой. Напомним, что несколько лет назад в стране были приняты жесткие правила налогообложения криптовалют.

Так что Бельгия — не очень дружелюбная к криптовалюте страна. А Исландия?

Эта скандинавская страна не особенно дружелюбна к криптовалютам. Например, любая прибыль от криптовалюты менее 7000 долларов облагается налогом по ставке менее 40%. Но если вы превысите 7000 долларов, вам придется заплатить 46%.

У филиппинского правительства также есть интересный взгляд на криптовалюты. Интересно, что подоходный налог на криптовалюты ниже 4500 долларов не взимается. Однако доходы сверх этой суммы облагаются налогом до 35%. Важно отметить, что правительство страны может ввести новые налоги на криптовалюты к следующему году.

Япония имеет одну из самых развитых экономик в мире. Вернемся к криптовалютам. Стоит отметить, что в Японии действует система прогрессивных налоговых ставок для доходов, считающихся разными доходами. Интересно, что ставка налога варьируется от 5% до 45% в зависимости от суммы общей прибыли.

Китайская Народная Республика классифицирует криптовалюты как имущество для целей наследования.

Центральный банк страны запретил работу криптовалютных бирж в стране.

Напомним, что Китай был основным центром добычи биткойнов. В мае 2021 года в стране был введен запрет на добычу биткойнов. Через несколько месяцев криптовалюты были полностью запрещены.

Наконец, очень важно собрать больше информации о налогах в стране вашего проживания, прежде чем принимать какие-либо решения относительно криптовалют.